Praktyczne wskazówki, jak zaoszczędzić pieniądze w zeznaniu podatkowym za 2022 rok

Odpowiednie zaplanowanie wydatków na przełomie roku może pomóc w odzyskaniu większej kwoty z urzędu skarbowego. W grudniu do tego kończy się kilka ważnych terminów, co również może skutkować oszczędnościami. Co prawda czas do złożenia zeznania za 2022 roku mija 2 października 2023 roku, to można w nim odliczyć tylko te koszty, które zostaną poniesione w tym roku. Co zatem warto zrobić, aby zaoszczędzić trochę pieniędzy?

1. Zakupy jeszcze w tym roku?

Większość wydatków związanych z pracą, takie jak droga do firmy, sprzęt czy organizacja biura domowego można odliczyć w roku, w którym zostały poniesione. Mając na uwadze ryczałtowe wydatki związane z uzyskiwanymi przychodami, urząd skarbowy i tak automatycznie nalicza 1200 euro w formie kosztów na każdego pracownika. W praktyce oznacza to, że dodatkowy zwrot podatku można uzyskać tylko w przypadku wyższych wydatków w roku kalendarzowym.

Z podatkowego punktu widzenia warto więc pomyśleć, kiedy będzie najlepszy czas na zakup droższego sprzętu do pracy, takiego jak na przykład laptop. Jeśli podatnik przekroczył kwotę ryczałtową w 2022 roku, to wydatek na ten cel wpłynie na obniżenie podatku przy następnym zeznaniu. Jeśli natomiast kwota 1200 euro przekraczana jest przez niego co roku, nie będzie miało to większego znaczenia, kiedy kupi nowy sprzęt.

Warto pamiętać, że niektóre rodzaje sprzętów do pracy, takie jak biurko czy smartfon można sprzedać tylko w roku zakupu jedynie do ceny 952 euro. Droższe towary należy odpisywać przez okres kilku lat. Od 2021 roku do limitu cenowego nie są wliczane komputery i akcesoria komputerowe.

2. Połączenie wydatków na opiekę zdrowotną

Jeśli jest to możliwe wydatki na cele zdrowotne, takie jak leki, zabiegi i inne usługi medyczne również powinny zostać poniesione w jednym roku kalendarzowym. Można je odliczyć jako wydatki specjalne tylko wtedy, gdy przekroczony zostanie określony limit. W zależności od poziomu dochodów i sytuacji rodzinnej, jest to od 1% do 7% rocznych zarobków.

Do kategorii wydatków specjalnych zalicza się koszty związane z chorobą i opieką zdrowotną, koszty pogrzebu lub odbudowy dóbr po klęsce żywiołowej (np. po powodzi). Kluczowe jest więc przypisanie kosztów do właściwego roku kalendarzowego, a decydująca nie jest data wystawienia faktury, a dokonania zapłaty.

3. Późniejsze opłacenie rachunków i faktur

W przypadku zawodów związanych z rzemiosłem i usługami, sytuacja dotycząca wydatków na opiekę zdrowotną jest nieco inna. Tutaj korzystniejsze może być rozłożenie kosztów na kilka lat. Jeśli chodzi o usługi rzemieślnicze, 20% kosztów (poza kosztami materiałów) można odliczyć wówczas, gdy łączne roczne wydatki wyniosą maksymalnie 6000 euro (z czego 20% to 1200 euro). Jeśli zatem podatnik remontuje łazienkę, ale przekroczył tę kwotę na początku roku, warto poczekać z zapłaceniem rachunków do nowego roku, o ile wykonawca się zgodzi.

Maksymalna kwota wydatków wynosząca 20 tysięcy euro dotyczy z kolei usług takich jak opieka nad dziećmi, seniorami czy pomoc w sprzątaniu. Od tej kwoty również można odliczyć 20%, czyli maksymalnie 4000 euro w skali roku.

4. Warto pamiętać o terminach składania wniosków

Spore oszczędności podatkowe można uzyskać dzięki złożeniu odpowiednich wniosków w konkretnych terminach. Z opcji tej szczególnie mogą korzystać osoby dotknięte chorobą.

• 15 grudnia - do tego czasu inwestorzy mający depozyty w różnych bankach mogą ubiegać się o zaświadczenie o stracie, jeśli chcą zrekompensować zyski z jednego banku stratami z drugiego. Daje im to możliwość oszczędzenia podatku u źródła od zrealizowanych zysków.
• Oszczędzający powinni dowiedzieć się, czy muszą coś zmieniać w swoich warunkach oprocentowania. Osoby fizyczne mogą uzyskać dochód z odsetek do kwoty 801 euro (1602 euro na parę) bez żadnego podatku. Kwota ta może pochodzić z dwóch różnych banków. Jeśli podatnik posiada oszczędności w miejscu, w którym nie ma wniosku o zwolnienie, będzie musiał zapłacić 25% podatku. 

• Do 31 grudnia obowiązuje termin złożenia wniosku o przyznanie państwowego zasiłku Riester. Można również ubiegać się o stały zasiłek od swojego usługodawcy. W tym celu należy wpłacić 4% dochodu emerytalnego z poprzedniego roku. Do końca 2022 roku można także wyrównać składki, jeśli nie zrobiło się tego po otrzymaniu podwyżki wynagrodzenia w 2021 roku.
• 31 grudnia kończy się również termin przyjmowania wniosków o dodatek na budownictwo mieszkaniowe oraz wniosków o pracowniczy dodatek oszczędnościowy.
• Ostatniego dnia grudnia mija też termin złożenia dobrowolnego zeznania podatkowego za 2018 roku. Ci, którzy do tego czasu tego nie zrobili, ewentualny zwrot podatku otrzymają w późniejszym terminie.

5. Odliczenie darowizny od podatków

Tuż przed świętami Bożego Narodzenia wiele osób decyduje się na bezinteresowne wsparcie na rzecz organizacji non-profit. Jeśli taka pomoc będzie uprzywilejowana podatkowo, to 20% od takiej darowizny można odliczyć od podatku jako wydatek specjalny. W przypadku kwot powyżej 300 euro jako dowód wystarczy wyciąg bankowy, a przy większych kwotach odbiorca musi wystawić oficjalne pokwitowanie darowizny.

Bądź z nami na bieżąco! Obserwuj MyPolacy.de na Facebooku i Twitterze. 

Masz temat który może nas zainteresować lub chcesz się podzielić z nami informacjami? Napisz do nas maila na adres redakcja@mypolacy.de 

Źródło: stern.de