Zasiłek oszczędnościowy w Niemczech, czyli dodatkowe pieniądze dla pracownika
Wiele osób zatrudnionych w Niemczech nie jest świadoma skorzystania z dodatkowej możliwości otrzymania dodatkowych pieniędzy. Wszystko za sprawą tak zwanego zasiłku oszczędnościowego. Jak dokładnie działa to świadczenie?
Zasiłek oszczędnościowy w Niemczech
Zasiłek oszczędnościowy w Niemczech jest wypłacany przez państwo niemieckie osobom korzystającym ze świadczeń kapitałotwórczych, mając na celu wspieranie obywateli w budowaniu oszczędności.
Nowe przepisy, obowiązujące od 1 stycznia 2024 r., rozszerzyły zakres osób uprawnionych do tego zasiłku. Dotychczas zasiłek przysługiwał osobom zarabiającym do 17 900 lub 20 000 euro rocznie, teraz obejmuje również osoby z wyższymi dochodami. Indywidualnie zasiłek można otrzymać przy dochodach do 40 000 euro rocznie, a w przypadku małżonków do 80 000 euro.
Świadczenia kapitałotwórcze (VL), to środki jakie otrzymują pracownicy w celu wspierania budowania majątku. Środki te muszą być inwestowane przez co najmniej siedem lat. Przykładowo, mogą być one wpłacane na plany oszczędnościowe funduszy akcyjnych, ETF lub inne plany oszczędnościowe oferowane przez banki.
Wysokość zasiłku oszczędnościowego w Niemczech
Wysokość zasiłku oszczędnościowego przyznawanego przez niemieckie państwo zależy od rodzaju wybranej inwestycji. W przypadku zainwestowania świadczeń kapitałotwórczych w plan oszczędnościowy funduszu akcyjnego, państwo oferuje wsparcie w wysokości 20% rocznych oszczędności, przy czym maksymalna kwota objęta wsparciem wynosi 400 euro rocznie. Oznacza to, że najwyższa możliwa premia to 80 euro, a dla par wartości te są podwojone.
Zasiłek oszczędnościowy wypłacany w ramach lokowania oszczędności w fundusz akcyjny
Osoba samotna: maksymalny dochód roczny podlegający opodatkowaniu wynosi 40 000 euro, a najwyższa kwota subsydiowanych oszczędności to 400 euro, co daje maksymalny roczny zasiłek oszczędnościowy w wysokości 80 euro.
Małżeństwa: dochód może wynosić do 80 000 euro, przy czym maksymalnie subsydiowane oszczędności wynoszą 800 euro, co pozwala na uzyskanie zasiłku oszczędnościowego w wysokości 160 euro.
Jeśli środki kapitałowe zostaną zainwestowane w umowę oszczędnościową na budowę lub spłatę kredytu budowlanego, wsparcie od państwa wynosi 9% rocznych oszczędności. Maksymalnie wspierane składki to 470 euro dla osób samotnych i 940 euro dla par, co przekłada się na maksymalny zasiłek w wysokości 43 euro rocznie.
Sposób otrzymania zasiłku oszczędnościowego w Niemczech
Aby otrzymać zasiłek oszczędnościowy w Niemczech, należy przejść przez kilka kluczowych etapów:
1. Zawarcie umowy oszczędnościowej
Pracodawca przekazuje świadczenia kapitałowe na wybraną przez pracownika umowę oszczędnościową, która spełnia wymagania programu VL. Może to być na przykład umowa na budowę domu lub inwestycja w fundusz kapitałowy.
2. Otrzymanie wyciągów bankowych
Na początku nowego roku kalendarzowego pracownik otrzymuje wyciągi bankowe, które dokumentują wpłaty dokonane w poprzednim roku. Zazwyczaj są one dostarczane pocztą. Te informacje są kluczowe dla wykazania świadczeń kapitałotwórczych w zeznaniu podatkowym.
3. Złożenie zeznania podatkowego
Wraz z rocznym zeznaniem podatkowym należy złożyć wniosek o pracowniczy zasiłek oszczędnościowy w urzędzie skarbowym, wykorzystując dane z otrzymanych wyciągów bankowych.
W rocznym zeznaniu podatkowym wystarczy zaznaczyć opcję „Określenie kwoty oszczędności pracowniczych” (Festsetzung der Arbeitnehmersparzulage - z j.niemieckiego). Następnie, w tej sekcji należy wpisać wartość „1” w odpowiednim polu, zarówno dla siebie, jak i dla partnera.
Jeśli w poprzednich latach nie złożono wniosku o zasiłek oszczędnościowy, istnieje możliwość zrobienia tego z mocą wsteczną za okres do czterech lat.
Wypłata zasiłku oszczędnościowego w Niemczech
Po upływie siedmioletniego okresu umowa oszczędnościowa zostaje rozliczona, a zasiłek oszczędnościowy jest wypłacany na konto oszczędnościowe pracownika. W przypadku kontynuowania oszczędzania, zasiłek oszczędnościowy może być corocznie przekazywany bezpośrednio z urzędu skarbowego. Fundusze oszczędnościowe certyfikowane w ramach VL zapewniają wypłatę zasiłku po zakończeniu siedmioletniego okresu oszczędzania.
Obserwuj MyPolacy.de na Facebooku, Instagramie, Threads, YouTube i X (dawniej Twitter).
Masz temat, który może nas zainteresować lub chcesz się podzielić z nami informacjami? Napisz do nas maila na adres redakcja@mypolacy.de.
Wróć na stronę główną MyPolacy.de.
Zdjęcie: Depositphotos.com, autor: VitaliiStock
Źródło: ruhr24.de, finanztip.de, mdr.de
