Zwrot podatku nawet do 1000 euro. Wystarczy, że uwzględnisz te koszty w zeznaniu

Informacje w skrócie: 

• Pracując w Niemczech, często pracodawca odprowadza za Ciebie podatek dochodowy. 
• Działanie to skutkuje czasami tym, że jako pracownik nie wiesz dokładnie jak możesz go zmniejszyć uwzględniając dane koszty. 
• Pracodawca nie ma obowiązku wykonywania tej czynności za Ciebie, dlatego ważne jest aby przygotowując się do złożenia rocznego zeznania, wiedzieć które koszty mogą wpłynąć na wysokość zapłaconego podatku a nawet doprowadzić do sytuacji, że urząd skarbowy zwróci 1000 euro. 

Koszty zmniejszające zobowiązanie podatkowe w Niemczech 

Składając roczne zeznanie podatkowe w Niemczech, należy pamiętać że część kosztów która zostanie uwzględniona, ma wpływ na wysokość podatku dochodowego, jaki trzeba będzie zapłacić do urzędu skarbowego. W niektórych przypadkach może dojść do sytuacji, że urząd z tytułu poniesionych kosztów będzie musiał zwrócić nadpłatę, która może wynieść nawet 1000 euro. Warto więc na etapie przygotowywania zeznania podatkowego, uwzględnić koszty pozwalające na obniżenie zobowiązania wobec niemieckiego fiskusa. 

Małżeństwo lub zarejestrowanie związku partnerskiego

Jeśli wstąpisz w związek małżeński lub zarejestrujesz związek partnerski, możesz skorzystać z tzw. rozliczenia wspólnego w tym samym roku. W takim przypadku jako współmałżonkowie składacie wspólne zeznanie podatkowe i wybieracie rozliczenie wspólne. Urząd skarbowy sumuje dochody obojga i dzieli przez dwa. Obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie połowy łącznego dochodu, który następnie jest podwajany. Ze względu na niższą stawkę podatku dla niższych dochodów, może to prowadzić do ulg podatkowych. 

Im większa różnica występuje w dochodach między współmałżonkami,  tym bardziej korzystne jest rozliczenie wspólne. Natomiast, jeśli oboje zarabiacie tyle samo, obciążenie podatkowe pozostaje bez zmian.

Praca przez część roku 

Mniejsze obciążenia podatkowe występują w momencie, gdy zdecydujesz się na podjęcie pracy nie przez cały rok, ale tylko przez jego część. W praktyce takie podejście powoduje, że osiągnięty dochód w skali roku jest mniejszy, przez co zobowiązania podatkowe również są niższe. W sytuacji, gdyby zapadła decyzja o przejściu na pełny etat, automatycznie umowa o pracę wskazuje, że podatek dochodowy będzie odprowadzany przez cały rok, a to z kolei wpływa na jego wysokość. 

Dojazdy do pracy 

Uwzględniając koszty związane z dojazdem do pracy, można liczyć na zwrot. Pierwsze 20 kilometrów liczone jest po zryczałtowanej stawce 30 centów od kilometra. Od 21 kilometra jest to już 38 centów. Natomiast, w momencie gdy osiągany, roczny dochód nie przekracza kwoty wolnej od podatku wynoszącej aktualnie 10 908 euro, wtedy osoby o tak niskich zarobkach szczególnie mogą zyskać na uwzględnieniu w rocznym zeznaniu podatkowym, ze względu na otrzymanie tak zwanej premii za mobilność. 

Wydatki na szkolenia i dokształcanie 

Jeżeli dokonujesz kosztownych zakupów związanych z pracą lub bierzesz udział w dodatkowych szkoleniach, za które pracodawca nie płaci, masz możliwość odliczenia tych wydatków jako wydatków związanych z osiąganymi dochodami. To pozwala zmniejszyć obciążenie podatkowe, ale też trzeba pamiętać o tym, jakich wydatków nie można odliczyć w rocznym zeznaniu podatkowym w Niemczech. 

Premia lub odprawa 

Otrzymując odprawę lub premię za wykonaną pracę trzeba mieć na uwadze, że pracodawca od tych pieniędzy zapłaci sporą wysokość podatku dochodowego. Jeśli w rocznym zeznaniu podatkowym uwzględnisz tę informację, masz spore szanse na zwrot nadpłaconego podatku. 

Przeprowadzka z powodu pracy

Przeprowadzka związana z wykonywaniem pracy może być uwzględniona jako koszt związany z osiąganymi dochodami. Jeśli więc rozpoczynasz nową pracę w innym mieście, wracasz z zagranicy lub oszczędzasz przynajmniej godzinę codziennej jazdy do obecnej pracy dzięki przeprowadzce, możesz uwzględnić koszty przeprowadzki w swoim zeznaniu podatkowym takie jak koszty podróży związane z poszukiwaniem mieszkań, opłaty za pośrednictwo w wynajmowanych mieszkaniach, podwójne płatności czynszu i transport rzeczy. Warto jednak pamiętać, że wszystkie te koszty muszą być udokumentowane, najlepiej posiadać faktury lub rachunki imienne. 

Inne koszty przeprowadzki, takie jak remont mieszkania czy dodatkowe koszty administracyjne, mogą być uwzględnione jako koszty przeprowadzki. Istnieje tzw. ryczałt kosztów przeprowadzki, który można ująć w zeznaniu podatkowym - obecnie maksymalna kwota wynosi 886 euro. Jeśli przeprowadzasz się z małżonkiem, partnerem życiowym, niezamężnym dzieckiem, pasierbem lub przybranym dzieckiem, można dodatkowo doliczyć 590 euro na osobę.

Podatek kościelny i brak zryczałtowanej stawki za energię 

Jeżeli jesteś członkiem kościoła w Niemczech, musisz płacić podatek kościelny w wysokości do dziewięciu procent. Jednak istnieje możliwość jego odliczenia, ponieważ podatek ten jest traktowany jako darowizna. 

Jeśli płaciłeś za energię w 2022 roku według normalnych, nie zryczałtowanych stawek, masz prawo ubiegać się o 300 euro w rocznym zeznaniu podatkowym. 

Wydatki na leczenie 

Ponosząc znaczne koszty związane z leczeniem, zakupem leków na receptę lub zakupem wózka inwalidzkiego, możesz obniżyć wysokość podatku. Wydatki te mogą być ujęte w ramach wydatków nadzwyczajnych. Warunkiem jest jednak przekroczenie rozsądnego limitu kosztów, który zależy od poziomu dochodów, stanu cywilnego i liczby posiadanych dzieci.

Koszty napraw i remontów 

Korzystając z usług rzemieślników do prac wykonywanych w twoim własnym domu lub mieszkaniu, możesz odliczyć odliczyć 20 procent kosztów robocizny, ale nie więcej niż 1200 euro. Jeśli przeprowadzasz modernizację nieruchomości, w której mieszkasz, możesz również odliczyć 20 procent kosztów, ale nie więcej niż 40 000 euro. 

Opieka nad dzieckiem 

Jeśli masz dzieci, możesz odliczyć koszty związane z ich opieką. Dotyczy to na przykład opłat za opiekę dzienną lub szkolną. Możesz odliczyć dwie trzecie tych kosztów jako specjalne wydatki, ale nie więcej niż 4000 euro na dziecko w skali roku. 

Najważniejsza dokumentacja

Pomimo wielu możliwości zmniejszenia podatku, a nawet otrzymania 1000 euro zwrotu na osobę, trzeba pamiętać o posiadaniu rachunków lub faktur z tytułu poniesionych kosztów. Jeśli nie masz pewności, co do ponoszonych kosztów, warto poradzić się specjalisty podatkowego lub skorzystać z odpowiednich narzędzi i formularzy podatkowych, aby upewnić się, że we właściwy sposób obniżysz swoje zobowiązanie podatkowe.

Przypominamy, że powyższe informacje mają charakter ogólny, a konkretne warunki i zasady odliczeń podatkowych mogą różnić się w zależności od indywidualnej sytuacji finansowej i prawa podatkowego danego landu. Dlatego zawsze zalecamy skonsultowanie się z doradcą podatkowym lub odpowiednim organem podatkowym, aby uzyskać dokładne i aktualne informacje dotyczące własnej sytuacji podatkowej.

Bądź z nami na bieżąco. Obserwuj MyPolacy.de na Facebooku, Instagramie, YouTube i Twitterze. 

Masz temat który może nas zainteresować lub chcesz się podzielić z nami informacjami? Napisz do nas maila na adres redakcja@mypolacy.de

Źródło: n-tv.de