540 euro do emerytury w Niemczech. Kto skorzysta w 2027 roku?

Bundestag uchwalił przepisy, które mają uprościć i zwiększyć opłacalność oszczędzania na starość w Niemczech. Kluczową zmianą jest odejście od krytykowanych za niskie stopy zwrotu umów Riester na rzecz inwestycji rynkowych. Poniżej przedstawiamy najważniejsze fakty dotyczące tej dużej i opłacalnej zmiany, która nie będzie tym razem zarezerwowana dla wąskiej grupy osób.

Czym w ogóle jest emerytura Riester?

Emerytura Riester (Riester-Rente) to prywatny, dotowany przez niemieckie państwo program oszczędnościowy, utworzony z myślą o uzupełnieniu luki w państwowym systemie emerytalnym. 

Z programu mogły do tej pory korzystać głównie osoby objęte obowiązkowym ubezpieczeniem emerytalnym oraz pracownicy sektora publicznego. Środki gromadzone na koncie wypłacane są dożywotnio po osiągnięciu wieku emerytalnego w formie miesięcznej pensji lub jednorazowej wypłaty części kapitału. 

Cały system opierał się na stałych dopłatach państwowych oraz ulgach podatkowych, jednak ze względu na niskie stopy zwrotu niemiecki rząd postanowił poddać go gruntownej reformie. Ten rodzaj emerytury wyląduje w koszu i otworzy dodatkowe możliwości otrzymania pieniędzy na emeryturze nie tylko dla urzędników. 

Zmiana: Pożegnanie z emeryturami Riester raz na zawsze

Od 1 stycznia 2027 roku emerytury Riester przejdą do historii. Ich miejsce zajmie nowoczesne konto oszczędnościowo-emerytalne, w którym gromadzony kapitał trafi bezpośrednio w tanie fundusze oraz ETF-y. Dotychczasowe umowy zachowają ważność, co oznacza, że osoby już posiadające konto Riester będą mogły kontynuować wpłaty lub zawiesić je w dowolnym momencie.

Osoby, które nie mają Riester będą mogły przystąpić do nowego sposobu oszczędzania samodzielnie. 

Jak wyliczana będzie nowa dotacja państwowa?

Główną zachętą do skorzystania z nowego rozwiązania ma być zmieniony system dopłat państwowych, w którym wysokość wsparcia zostanie bezpośrednio powiązana z sumą corocznych wpłat. Z tego rozwiązania będą mogli skorzystać wszyscy – normalni pracownicy, Ci mający wcześniej Riester oraz osoby pracujące na Gewerbe. 

Państwo dopłaci 50 centów do każdego euro przy wpłatach do kwoty 360 euro rocznie, a powyżej tego progu dopłata wyniesie 25 centów od każdego kolejnego euro. Aby otrzymać maksymalną coroczną dotację w wysokości 540 euro, trzeba będzie wpłacić na konto 1800 euro rocznie, natomiast minimalny próg uprawniający do jakiejkolwiek dopłaty ustalono na poziomie 120 euro rocznie. 

Bank przesyła wszystkie dane do urzędu skarbowego automatycznie, więc niczego nie trzeba zgłaszać – w rozliczeniu rocznym zaznacza się tylko odpowiedni załącznik, aby odliczyć wpłaty od dochodu (do limitu 3000 euro). Pieniądze pozostają zamrożone do wieku emerytalnego, a ich wcześniejsza wypłata wiąże się z koniecznością zwrotu wszystkich przyznanych dotacji i ulg. 

Całość gromadzonych środków oraz zysków podlega opodatkowaniu dochodowemu dopiero w momencie wypłaty zgromadzonych pieniędzy po uzyskaniu wieku emerytalnego i prawa do niemieckiej emerytury. Dla porównania podobne rozwiązanie działa w Polsce w przypadku kont IKE czy IKZE, ale pieniądze te po wypłacie w wieku emerytalnym nie są opodatkowane. 

Kto najbardziej zyska na nadchodzących zmianach?

Nowe rozwiązanie znacząco poszerzy krąg beneficjentów, dając po raz pierwszy pełen dostęp do państwowych dopłat osobom samozatrudnionym (Selbstständige), które nie podlegają pod obowiązkowy system ubezpieczeń.

Zmiany będą najbardziej opłacalne dla osób o średnich dochodach oraz rodzin z dziećmi, dla których przewidziano dodatkowe świadczenia roczne. Z kolei osoby o niższych zarobkach, niemające możliwości wpłacania wyższych kwot, otrzymają proporcjonalnie mniejsze wsparcie państwa.

Podatki, ryzyko giełdowe i status prawny

Nowe konto nie zastępuje państwowej emerytury z Deutsche Rentenversicherung, lecz stanowi jej całkowicie niezależne uzupełnienie. Wpłacane kwoty odliczy się od podatku jako wydatki specjalne (Sonderausgaben), sama dotacja pozostanie wolna od podatku, a opodatkowane zostaną dopiero wypłaty na emeryturze. 

Choć inwestycje w fundusze i giełdowe ETF-y dają szansę na znacznie wyższe zyski niż stary system Riester, wiążą się też z bezpośrednim ryzykiem rynkowym i wahaniami giełdowymi. 

Dziękujemy, za przeczytanie tego tekstu. Jeśli doceniasz publikowane przez nas treści, dodaj nas do preferowanych źródeł w Google.

Zdjęcie:  – stock.adobe.com