Roczne zarobki w Niemczech. Tyle dają punktów emerytalnych

Jednym z najważniejszych czynników wpływających na wysokość emerytury w Niemczech, jest liczba zgromadzonych punktów emerytalnych. Ich wysokość zapewnia odpowiednią wysokość świadczenia i opiera się na przepracowanych latach, w których opłacany były składki na ubezpieczenie emerytalne. 

Za każdy przepracowany rok otrzymywany jest punkt emerytalny, ale jego wartość uzależniona od sumy osiągniętych rocznych zarobków brutto. 

Roczne zarobki w Niemczech i punkty emerytalne - zestawienie 

W niemieckim systemie emerytalnym liczba punktów emerytalnych wpływa bezpośrednio na wysokość przyszłych świadczeń. Punkty przyznawane są proporcjonalnie do wysokości rocznego dochodu brutto podlegającego składkom. 

Jeden, pełny punkt emerytalny w 2025 roku można otrzymać jeśli wartość średniego wynagrodzenia brutto w skali roku wynosi minimum 50 493 euro. 

Punkty emerytalne: wysokość przyznawana wg. rocznych zarobków 

• 10 000 euro: 0,1980 punktu
• 15 000 euro: 0,2970 punktu
• 20 000 euro: 0,3960 punktu
• 25 000 euro: 0,4951 punktu
• 30 000 euro: 0,5941 punktu
• 35 000 euro: 0,6932 punktu
• 40 000 euro: 0,7922 punktu
• 45 000 euro: 0,8912 punktu
• 50 000 euro: 0,9902 punktu
• 55 000 euro: 1,0893 punktu
• 60 000 euro: 1,1883 punktu
• 65 000 euro: 1,2873 punktu
• 70 000 euro: 1,3863 punktu
• 75 000 euro: 1,4854 punktu
• 80 000 euro: 1,5844 punktu
• 85 000 euro: 1,6834 punktu
• 90 000 euro: 1,7824 punktu
• 95 000 euro: 1,8814 punktu
• 96 600 euro: 1,9131 punktu (maksimum na rok 2025)

Górny limit punktów emerytalnych w Niemczech 

Punkt emerytalny w Niemczech przyznawany jest wyłącznie do maksymalnych, rocznych zarobków sięgających rocznie 96 600 euro.Dochód powyżej tej granicy nie podlega składkom emerytalnym, co oznacza brak możliwości uzyskania dodatkowych punktów.
To oznacza, że maksymalna liczba punktów do zdobycia w jednym roku wynosi 1,9131. 

Czym są punkty emerytalne? 

Punkty emerytalne stanowią kluczowy element niemieckiego systemu emerytalnego. Każda składka odprowadzona na obowiązkowe ubezpieczenie emerytalne przeliczana jest na punkty, których liczba zależy od rocznego wynagrodzenia brutto. 

Wartość jednego punktu emerytalnego jest aktualizowana każdego roku przez niemiecki Zakład Ubezpieczeń Emerytalnych (Deutsche Rentenversicherung). Od lipca 2024 roku jeden punkt odpowiada kwocie 39,32 euro. Zgodnie z zapowiedziami, od 1 lipca 2025 roku wzrośnie do 40,79 euro. 

Po osiągnięciu ustawowego wieku emerytalnego wszystkie zgromadzone punkty są sumowane, a wysokość miesięcznego świadczenia wyliczana na podstawie ich łącznej liczby, z uwzględnieniem korekt wynikających z historii ubezpieczeniowej oraz ewentualnych dodatków lub redukcji.

Zgromadzenie 40 punktów emerytalnych. Jaka emerytura w Niemczech? 

Osoba, która do momentu przejścia na emeryturę zgromadziła 40 punktów emerytalnych, otrzyma od 1 lipca 2025 roku 1631,60 euro brutto miesięcznie (czyli 40 × 40,79 euro), przy założeniu przejścia na emeryturę w ustawowym wieku i bez wcześniejszych potrąceń. Od tej kwoty potrącane są obowiązkowe składki na ubezpieczenie zdrowotne i pielęgnacyjne oraz, w niektórych przypadkach, podatek dochodowy.

1500 euro emerytury w Niemczech. Ile trzeba zgromadzić punktów emerytalnych? 

Po wejściu w życie nowej wartości punktu emerytalnego w lipcu 2025 r., osiągnięcie emerytury w wysokości 1500 euro brutto miesięcznie stanie się nieco łatwiejsze. Niezbędna liczba punktów spadnie, a próg dochodów pozwalający je zdobyć obniży się o kilkadziesiąt euro miesięcznie.

Wariant 1: Obliczenia według stawki obowiązującej od 1 lipca 2025 r.

• Nowa wartość jednego punktu emerytalnego: 40,79 euro
• Wymagana liczba punktów emerytalnych dla 1500 euro brutto miesięcznie:
  1500 ÷ 40,79 = 36,7825 punktów
• Wymagana liczba punktów rocznie przy 45-letnim okresie składkowym:
  36,7825 ÷ 45 = 0,8174 punktów rocznie
• Dochód potrzebny do osiągnięcia takiej liczby punktów: Miesięczne dochody powinny wynosić około 3440 euro brutto. 

Wariant 2: Obliczenia według stawki obowiązującej do 30 czerwca 2025 r.

• Wartość jednego punktu emerytalnego: 39,32 euro
• Wymagana liczba punktów emerytalnych dla 1500 euro brutto miesięcznie: 
  1500 ÷ 39,32 = 38,1485 punktów
• Wymagana liczba punktów rocznie przy 45-letnim okresie składkowym:
  38,1485 ÷ 45 = 0,8477 punktów rocznie
• Dochód roczny potrzebny do uzyskania 0,8477 punktów: Obecnie oznacza to miesięczne zarobki rzędu 3567 euro brutto.

2000 euro emerytury i wymagana liczba punktów emerytalnych w Niemczech 

Osoba planująca emeryturę na poziomie 2000 euro brutto miesięcznie musi przez 45 lat zarabiać wyraźnie powyżej średniej krajowej, ale nowa stawka punktu obniża ten wymóg o kilkaset euro miesięcznie. 

Wariant 1: Obliczenia według nowej stawki obowiązującej od 1 lipca 2025 r.

• Nowa wartość 1 punktu emerytalnego: 40,79 euro
• Liczba punktów potrzebnych do uzyskania 2000 euro brutto miesięcznie:
  2000 ÷ 40,79 = 49,0434 punktów emerytalnych
• Wymagana liczba punktów rocznie przy 45-letnim okresie składkowym:
  49,0434 ÷ 45 = 1,0899 punktów rocznie
• Dochód potrzebny do uzyskania 1,0899 punktu rocznie: Aby osiągnąć ten wynik, potrzebne będą zarobki rzędu 4580 - 4600 euro brutto miesięcznie.

Wariant 2: Obliczenia według stawki obowiązującej do 30 czerwca 2025 r.

• Wartość 1 punktu emerytalnego: 39,32 euro
• Liczba punktów potrzebnych do uzyskania 2000 euro brutto miesięcznie:
  2000 ÷ 39,32 = 50,8647 punktów emerytalnych
• Wymagana liczba punktów rocznie przy 45-letnim okresie składkowym:
  50,8647 ÷ 45 = 1,1303 punktów rocznie
• Wynagrodzenie niezbędne do uzyskania tej liczby punktów: Miesięczne zarobki powinny wynosić około 4750 euro brutto, czyli ponad 130% średniego wynagrodzenia.

Brakujące punkty emerytalne i możliwość ich zakupu 

Zakup punktów emerytalnych w Niemczech to sposób na uzupełnienie brakujących lat składkowych lub zwiększenie przyszłej emerytury. Z rozwiązania mogą skorzystać osoby, które przez jakiś czas nie pracowały, miały przerwę w zatrudnieniu albo wróciły do Niemiec po pracy za granicą.

Aby kupić punkty emerytalne, trzeba wpłacić dobrowolną składkę. Jej wysokość zależy od średniego rocznego wynagrodzenia wszystkich pracowników objętych ubezpieczeniem społecznym. Wpłata składki w tej wysokości daje jeden punkt emerytalny. Można wpłacać także mniejsze lub większe kwoty - system jest elastyczny i pozwala dopasować wpłatę do swoich możliwości.

Zakup punktów emerytalnych - komu się opłaca?

• Osobom planującym wcześniejsze przejście na emeryturę, które chcą ograniczyć przyszłe potrącenia za skrócony okres pracy.
• Osobom z przerwami w ubezpieczeniu, np. po pobycie za granicą, wychowywaniu dzieci czy okresie bez pracy.
• Emigrantom wracającym do Niemiec, którzy chcą uzupełnić brakujące lata składkowe i uzyskać prawo do niemieckiej emerytury.
• Osobom, które nie osiągnęły jeszcze minimalnych pięciu lat składkowych, a planują ubiegać się o emeryturę z systemu ustawowego.
• Osobom zainteresowanym optymalizacją podatkową, które chcą wykorzystać możliwość odliczenia składek od podstawy opodatkowania.

Zdjęcie: guyswhoshoot
Źródło: t-online.de