Zakup punktów emerytalnych w Niemczech. Tyle trzeba wydać

Uzupełnianie brakujących punktów emerytalnych w Niemczech 

Jedną z metod uzupełnienia brakujących okresów składkowych, umożliwiających otrzymanie emerytury w Niemczech, jest opcja dobrowolnego opłacania składek na ubezpieczenie emerytalne. Mechanizm ten pozwala na tzw. "zakup punktów emerytalnych" i może być stosowany przez osoby, które ukończyły 16 lat, zamieszkują w Niemczech, a jednocześnie nie podlegają obowiązkowemu ubezpieczeniu emerytalnemu. Grupa docelowa tego rozwiązania obejmuje m.in. osoby samozatrudnione, freelancerów, urzędników oraz osoby niepracujące zawodowo, np. prowadzące gospodarstwo domowe. Polacy mieszkający za granicą również mają możliwość skorzystania z tego systemu.

Aby przystąpić do dobrowolnego ubezpieczenia emerytalnego, konieczne jest złożenie odpowiedniego wniosku (formularz V0210), który można pobrać z niemieckiego systemu ubezpieczeń emerytalnych. Składki mogą być uiszczone jednorazowo lub w ratach, z dodatkową opcją opłacenia składek za ubiegły rok do 31 marca 2025 roku.

Przed podjęciem decyzji o wpłacie, zaleca się konsultację z doradcą ubezpieczeniowym. W tym celu można skorzystać z dostępnych wyszukiwarek poradni lub zadzwonić pod bezpłatny numer 0800 1000 4800, aby uzyskać szczegółowe informacje na temat procedur i terminów dokonywania płatności.

Koszty zakupu dodatkowych punktów emerytalnych w Niemczech 

W celu zakupu punktów emerytalnych w Niemczech, podstawą wyliczenia kosztów jest roczne wynagrodzenie odpowiadające przeciętnej płacy pracowników objętych obowiązkowymi składkami na ubezpieczenie społeczne. Osoba, która w danym roku uzyska wynagrodzenie równe tej średniej, otrzymuje jeden punkt emerytalny. Z prognoz na 2024 rok wynika, że roczne wynagrodzenie potrzebne do uzyskania jednego punktu wyniesie 45 358 euro w zachodnich Niemczech i 44 732 euro w regionach wschodnich. Składka na ubezpieczenie emerytalne, obecnie na poziomie 18,6%, w pełni obciąża osobę, która dokonuje dobrowolnych wpłat. Oznacza to, że koszt jednego punktu emerytalnego to 8436,59 euro na zachodzie oraz 8320,11 euro na wschodzie kraju.

Kwota wpłaty nie musi być jednak dokładnie równa wartości jednego punktu. System pozwala na elastyczność, umożliwiając wpłacanie zarówno niższych, jak i wyższych kwot, z uwzględnieniem obowiązujących limitów. W 2023 roku minimalna składka wynosiła 96,72 euro miesięcznie, a maksymalna 1357,80 euro. Każda wpłata w celu zakupu punktów emerytalnych musiała się mieścić w tych przedziałach, co umożliwia dostosowanie płatności do indywidualnych możliwości finansowych.

Na podstawie przykładów z federalnego ubezpieczenia emerytalnego można oszacować, jak wpłaty na ubezpieczenie mogą zrekompensować wcześniejsze przejście na emeryturę. Dla osoby otrzymującej emeryturę brutto w wysokości 800 euro miesięcznie w zachodnich Niemczech, wcześniejsze przejście na emeryturę o jeden rok oznacza obniżenie świadczenia o 3,6%, co przekłada się na stratę 28,80 euro miesięcznie. Aby wyrównać tę różnicę, konieczne byłoby dokonanie wpłaty na poczet zakupu punktów emerytalnych w wysokości około 6700 euro w pierwszej połowie 2024 roku.

W przypadku osoby pobierającej 1000 euro miesięcznie, która chce przejść na emeryturę dwa lata wcześniej, spadek emerytury wyniesie 7,2%, czyli 72 euro miesięcznie. W celu pokrycia tej straty, w pierwszej połowie 2024 roku konieczne byłoby uiszczenie dodatkowej składki w wysokości około 17 400 euro.

Kiedy warto rozważyć zakup punktów emerytalnych w Niemczech? 

Możliwość zakupu punktów emerytalnych w Niemczech jest szczególnie atrakcyjna dla osób, które zamierzają przejść na emeryturę przed osiągnięciem pełnego wieku emerytalnego. Dobrowolne składki mogą być także korzystne dla tych, którzy jeszcze nie osiągnęli wymaganego minimalnego okresu ubezpieczenia wynoszącego pięć lat. Bez spełnienia tego warunku, prawo do niemieckiej emerytury ustawowej nie przysługuje. 

Opłacalność zakupu punktów emerytalnych w dużej mierze zależy od oczekiwanej długości życia. Tylko osoby, które pobierają świadczenia przez odpowiednio długi okres, mogą odzyskać inwestowane środki. Istotne znaczenie mają również aspekty podatkowe, ponieważ składki na ubezpieczenie emerytalne można odliczyć jako wydatki specjalne w zeznaniu podatkowym.

Obserwuj MyPolacy.de na Facebooku, Instagramie, Threads, YouTube i X (dawniej Twitter).

Wróć na stronę główną MyPolacy.de.

Zdjęcie: Depositphotos.com, autor: HayDmitriy
Źródło: t-online.de